Den Juridiske Vejledning 2020-1

---

• J.A.1 Spillemyndigheden
• • J.A.1.1 Spillemyndigheden
  • J.A.1.2 Spillemyndighedens mærkningsordning
  • J.A.1.3 Hjælpelinje til ansvarligt spil
  • J.A.1.4 Spillemyndigheden som tilsynsmyndighed for spiludbyderes overholdelse af hvidvasklovgivningen
  • • J.A.1.4.1 Spil omfattet af hvidvaskloven
    • • J.A.1.4.1.1 Undtagelse af visse spil
    • J.A.1.4.2 Forordninger indeholdende regler om finansielle sanktioner mod lande, personer, grupper, juridiske enheder eller organer
    • J.A.1.4.3 Risikobaseret tilsyn
    • J.A.1.4.4 Samarbejde i Europa
    • J.A.1.4.5 Tilsyn med etablering af datterselskaber, filialer eller repræsentationskontorer
    • J.A.1.4.6 Feedback til Hvidvasksekretariatet
    • J.A.1.4.7 Spillemyndighedens tavshedspligt
    • • J.A.1.4.7.1 Tavshedspligt om fortrolige oplysninger
      • • J.A.1.4.7.1.1 Hvad forstås ved fortrolige oplysninger?
        • J.A.1.4.7.1.2 Den skærpede tavshedspligt
        • J.A.1.4.7.1.3 Undtagelser
      • J.A.1.4.7.2 Tavshedspligt om oplysninger om en person, der har foretaget en indberetning til Spillemyndigheden
      • • J.A.1.4.7.2.1 Forholdet til hvidvasklovens partsbegreb og adgangen til aktindsigt
        • J.A.1.4.7.2.2 Hvad forstås ved personoplysninger?
      • J.A.1.4.7.3 Videregivelse af oplysninger til et operativt myndighedssamarbejde om bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering
• J.A.2 Spillelovgivningens anvendelsesområde
• • J.A.2.1 Geografi
  • • J.A.2.1.1 Spillelovens geografiske anvendelsesområde
    • J.A.2.1.2 Lov for Grønland om visse spils geografiske anvendelsesområde
    • J.A.2.1.3 Pokerlovens geografiske anvendelsesområde
  • J.A.2.2 Spiltyper
  • J.A.2.3 Tilladelsespligtigt spil
  • • J.A.2.3.1 Forbud mod at yde kredit til spillere
  • J.A.2.4 Spil ikke omfattet af spillelovene
• J.A.3 Grønland
• • J.A.3.1 Spil reguleret af lov for Grønland om visse spil
  • J.A.3.2 Specielle forhold for at opnå tilladelse i Grønland
  • J.A.3.3 Sprogkrav
  • J.A.3.4 Andre grønlandske myndigheders kontrol af spil
  • J.A.3.5 Sammenligningstabel SPILL/SPILGRØL
  • J.A.3.6 Hvidvask
• J.A.4 Kriterier for alle ansøgere
• • J.A.4.1 Generelt
  • J.A.4.2 Beskrivelse af kriterierne i SPILL §§ 26-30
  • J.A.4.3 Udøvelse af spilvirksomhed på økonomisk og faglig forsvarlig vis
  • • J.A.4.3.1 Økonomisk forsvarlig drift
    • J.A.4.3.2 Faglig forsvarlig drift
  • J.A.4.4 Registrering hos Erhvervsstyrelsen
• J.A.5 Lotteri
• • J.A.5.1 Definition af lotteri
  • J.A.5.2 Tilladelse
  • • J.A.5.2.1 Tilladelsens omfang
    • J.A.5.2.2 Vilkår for tilladelse
    • J.A.5.2.3 Krav til bestyrere og ansatte ved landbaseret udbud
  • J.A.5.3 Gebyr
  • J.A.5.4 Spillerens alder
• J.A.6 Klasselotteri
• • J.A.6.1 Definition
  • J.A.6.2 Tilladelse
  • J.A.6.3 Gebyr
  • J.A.6.4 Spillerens alder
• J.A.7 Almennyttigt lotteri
• • J.A.7.1 Definition af begrebet "almennyttigt"
  • J.A.7.2 Lotterityper
  • J.A.7.3 Tilladelse
  • • J.A.7.3.1 Hvem kan afholde et almennyttigt lotteri?
    • J.A.7.3.2 Typer af tilladelser
    • J.A.7.3.3 Anmeldelse af almennyttigt lotteri
    • J.A.7.3.4 Afholdelse af almennyttigt lotteri, hvor tilladelse ikke er nødvendig
  • J.A.7.4 Krav til afviklingen af almennyttige lotterier
  • • J.A.7.4.1 Lotteriets salgsperiode
    • J.A.7.4.2 Regler om brug af gevinster i et almennyttigt lotteri
    • J.A.7.4.3 Hvor kan det almennyttige lotteri udbydes?
    • J.A.7.4.4 Krav til lodtrækningen
    • J.A.7.4.5 Krav til oplysninger på lodsedlen, opslag, vejledning mv.
    • • J.A.7.4.5.1 Krav til oplysninger på lodsedlen
      • J.A.7.4.5.2 Krav til oplysninger, når der ikke anvendes lodsedler
    • J.A.7.4.6 Krav om offentliggørelse af revideret regnskab
    • J.A.7.4.7 Information til deltagerne og markedsføring
  • J.A.7.5 Fastsættelse af vilkår i tilladelser
  • J.A.7.6 Spillerens alder
• J.A.8 Væddemål
• • J.A.8.1 Online væddemål
  • • J.A.8.1.1 Tilladelse
    • • J.A.8.1.1.1 Fornyelse af tilladelse
    • J.A.8.1.2 Registrering af kunder
    • J.A.8.1.3 Spilkontoen
    • J.A.8.1.4 Ansvarligt spil
    • • J.A.8.1.4.1 ROFUS
      • J.A.8.1.4.2 Spillerens mulighed for at begrænse sit spil
      • J.A.8.1.4.3 Markedsføring til selvudelukkede spillere
      • J.A.8.1.4.4 Spilmønstre
    • J.A.8.1.5 Krav til hjemmesiden
    • • J.A.8.1.5.1 Informationsforpligtelse
      • J.A.8.1.5.2 Oplysninger om tilladelse
      • J.A.8.1.5.3 Funktioner til begrænsning af spil og selvudelukkelse
    • J.A.8.1.6 Modregningsfri konto
  • J.A.8.2 Landbaseret væddemål
  • • J.A.8.2.1 Tilladelse
    • J.A.8.2.2 Krav ved landbaseret udbud af væddemål
    • • J.A.8.2.2.1 Lokaler
      • J.A.8.2.2.2 Terminaler
      • J.A.8.2.2.3 Information til spilleren
      • J.A.8.2.2.4 Bestyrer
      • J.A.8.2.2.5 Faglig forsvarligt udbud af landbaseret væddemål
  • J.A.8.3 Indtægtsbegrænset og omsætningsbegrænset tilladelse til at udbyde væddemål
  • • J.A.8.3.1 Vilkår ved indtægtsbegrænsede tilladelser til væddemål
  • J.A.8.4 White label konstruktioner
  • J.A.8.5 Økonomisk forsvarlig drift af væddemålsvirksomhed
  • J.A.8.6 Faglig forsvarlig drift af spilsystem mv.
  • • J.A.8.6.1 Krav til spilsystemet
  • J.A.8.7 Forebyggelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme
  • • J.A.8.7.1 Hvidvaskloven
    • • J.A.8.7.1.1 EU-direktiv
      • J.A.8.7.1.2 Bekendtgørelser
      • J.A.8.7.1.3 Nationale og supranationale risikovurderinger
    • J.A.8.7.2 Risikovurdering af spilvirksomheden
    • • J.A.8.7.2.1 Hvad skal risikovurderingen som minimum indeholde?
      • J.A.8.7.2.2 Risikobaseret tilgang
      • J.A.8.7.2.3 Revision af risikovurdering
      • J.A.8.7.2.4 Risikofaktorer
      • J.A.8.7.2.5 Online væddemål
      • • J.A.8.7.2.5.1 Identifikation og vurdering af risikofaktorer
      • J.A.8.7.2.6 Landbaseret væddemål
      • • J.A.8.7.2.6.1 Ansvarssubjekt
        • J.A.8.7.2.6.2 Identifikation og vurdering af risikofaktorer
    • J.A.8.7.3 Politikker, forretningsgange og kontroller
    • • J.A.8.7.3.1 Politikker
      • J.A.8.7.3.2 Forretningsgange
      • J.A.8.7.3.3 Kontroller
    • J.A.8.7.4 Ansvar, uddannelse og koncerner
    • • J.A.8.7.4.1 Ansvar for overholdelse af reglerne
      • • J.A.8.7.4.1.1 Ansvarligt direktionsmedlem
      • J.A.8.7.4.2 Uddannelse
      • J.A.8.7.4.3 Koncernforbundne virksomheder
    • J.A.8.7.5 Kundekendskabsprocedurer
    • • J.A.8.7.5.1 Formålet med kundekendskabsprocedurer
      • J.A.8.7.5.2 Indhentning og kontrol af identitetsoplysninger
      • • J.A.8.7.5.2.1 Forskelle i lovgivning
        • J.A.8.7.5.2.2 Kontrol af identitetsoplysninger
      • J.A.8.7.5.3 Hvornår skal en spiludbyder gennemføre kundekendskabsprocedurer?
      • • J.A.8.7.5.3.1 Når en kundes relevante omstændigheder ændrer sig
        • J.A.8.7.5.3.2 Passende tidspunkter
        • J.A.8.7.5.3.3 Udbud af spil, hvor indsats og/eller udbetaling af gevinst er på mindst 2.000 euro
        • J.A.8.7.5.3.4 Mistanke om hvidvask eller terrorfinansiering
        • J.A.8.7.5.3.5 Ved tvivl om tidligere indhentede oplysninger om kunden
      • J.A.8.7.5.4 Online væddemål
      • • J.A.8.7.5.4.1 Forretningsforbindelse
        • • J.A.8.7.5.4.1.1 Indhentelse af dokumentation
          • J.A.8.7.5.4.1.2 Verificering af kundens identitet
          • J.A.8.7.5.4.1.3 Løbende overvågning
          • J.A.8.7.5.4.1.4 Skærpede krav til kundekendskabsprocedurer
      • J.A.8.7.5.5 Landbaseret væddemål
      • • J.A.8.7.5.5.1 Lejlighedsvise kunder
        • • J.A.8.7.5.5.1.1 Hvornår er der en forpligtelse til at udføre kundekendskabsprocedurer?
          • J.A.8.7.5.5.1.2 Hvem har ansvaret?
          • J.A.8.7.5.5.1.3 Løbende overvågning
          • J.A.8.7.5.5.1.4 Specielle hensyn
        • J.A.8.7.5.5.2 Forretningsforbindelse
      • J.A.8.7.5.6 Politisk eksponerede personer
      • • J.A.8.7.5.6.1 Hvad forstås ved en politisk eksponeret person?
        • J.A.8.7.5.6.2 Finanstilsynets liste over indenlandske politisk eksponerede personer
        • J.A.8.7.5.6.3 Nærtstående til en politisk eksponeret person
        • J.A.8.7.5.6.4 Nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person
        • J.A.8.7.5.6.5 Skærpede krav til kundekendskabsprocedurer
        • • J.A.8.7.5.6.5.1 Risikovurdering
    • J.A.8.7.6 Bistand fra tredjemand og outsourcing
    • • J.A.8.7.6.1 Bistand fra tredjemand
      • • J.A.8.7.6.1.1 Betingelserne for brug af bistand til indhentning af oplysninger
        • J.A.8.7.6.1.2 Øvrige krav ved brug af bistand
        • J.A.8.7.6.1.3 Koncerner
      • J.A.8.7.6.2 Outsourcing
      • • J.A.8.7.6.2.1 Hvilke opgaver kan outsources?
        • J.A.8.7.6.2.2 Betingelser for outsourcing
        • J.A.8.7.6.2.3 Kontrol
        • J.A.8.7.6.2.4 Forhandler af landbaseret væddemål
    • J.A.8.7.7 Undersøgelses-, noterings- og underretningspligt
    • • J.A.8.7.7.1 Undersøgelsespligt
      • • J.A.8.7.7.1.1 Hvad består undersøgelsen i?
        • J.A.8.7.7.1.2 Udvidet overvågning
      • J.A.8.7.7.2 Noteringspligt
      • • J.A.8.7.7.2.1 Begrænsning i retten til indsigt
      • J.A.8.7.7.3 Underretningspligt
      • • J.A.8.7.7.3.1 Pligt til at underrette
        • J.A.8.7.7.3.2 Typer at underretning
        • J.A.8.7.7.3.3 Hvordan skal underretning ske?
        • J.A.8.7.7.3.4 Begrænsning i retten til indsigt
        • J.A.8.7.7.3.5 Berostillelse af transaktioner
    • J.A.8.7.8 Opbevaringspligt
    • • J.A.8.7.8.1 Krav til opbevaring
      • • J.A.8.7.8.1.1 Oplysninger indhentet i forbindelse med kundekendskabsprocedurer
        • J.A.8.7.8.1.2 Dokumentation for og registreringer af transaktioner
        • J.A.8.7.8.1.3 Dokumenter og registreringer vedrørende undersøgelser i henhold til § 25, stk. 1 og 3
        • J.A.8.7.8.1.4 Videregivelse ved anmodning fra SØIK eller andre kompetente nationale myndigheder
        • J.A.8.7.8.1.5 Andre regelsæt
    • J.A.8.7.9 Whistleblowerordning, ansatte og rapporteringspligt
    • • J.A.8.7.9.1 Whistleblowerordning
      • • J.A.8.7.9.1.1 Uafhængig og selvstændig
        • J.A.8.7.9.1.2 Anonymitet
        • J.A.8.7.9.1.3 Undtagelse
        • J.A.8.7.9.1.4 Dokumentation
        • J.A.8.7.9.1.5 Det landbaserede udbud
      • J.A.8.7.9.2 Ansatte
      • • J.A.8.7.9.2.1 Godtgørelse
      • J.A.8.7.9.3 Rapporteringspligt
    • J.A.8.7.10 Tavshedspligt
    • • J.A.8.7.10.1 Hvilke oplysninger har man pligt til at hemmeligholde?
      • J.A.8.7.10.2 Undtagelser til tavshedspligten
    • J.A.8.7.11 Reaktioner for manglende overholdelse af hvidvaskloven
    • • J.A.8.7.11.1 Påbud
      • • J.A.8.7.11.1.1 Straksforbedringer
      • J.A.8.7.11.2 Påtale
      • J.A.8.7.11.3 Politianmeldelse
      • J.A.8.7.11.4 Offentliggørelse
      • • J.A.8.7.11.4.1 Hvad skal offentliggørelsesmeddelelsen indeholde?
        • J.A.8.7.11.4.2 Modifikation og undtagelse til krav om offentliggørelse
        • • J.A.8.7.11.4.2.1 Modifikation
          • J.A.8.7.11.4.2.2 Undtagelse
        • J.A.8.7.11.4.3 Hvornår skal offentliggørelse ske?
        • J.A.8.7.11.4.4 Hvornår skal meddelelsen fjernes igen?
        • J.A.8.7.11.4.5 Tvangsbøder
        • J.A.8.7.11.4.6 Klageadgang
  • J.A.8.8 Rapporter
  • • J.A.8.8.1 Generelt om udarbejdelse af rapport ét år efter at tilladelse er taget i brug
    • J.A.8.8.2 Om rapportens indhold
    • J.A.8.8.3 Om begrebet "godkendt virksomhed"
    • J.A.8.8.4 Om dokumentation
    • J.A.8.8.5 Årlig fremsendelse af årsredegørelse til Spillemyndigheden
    • J.A.8.8.6 Udarbejdelse, indhold og fremsendelse af rapporten om udbud af spil under indtægtsbegrænset tilladelse til væddemål eller omsætningsbegrænset tilladelse til managerspil
  • J.A.8.9 Gebyrer for væddemålstilladelse
  • • J.A.8.9.1 Ansøgningsgebyr
    • J.A.8.9.2 Fornyelse af væddemålstilladelse
    • J.A.8.9.3 Årligt gebyr
    • J.A.8.9.4 Særligt bidrag på Hestevæddeløb på danske baner
  • J.A.8.10 Spillerens alder
• J.A.9 Lokale Puljevæddemål
• • J.A.9.1 Tilladelse
  • J.A.9.2 Krav vedrørende betalingen af indsatsen
  • J.A.9.3 Spillerens alder
• J.A.10 Landbaseret kasino
• • J.A.10.1 Tilladelse
  • • J.A.10.1.1 Tilladte spil på et landbaseret kasino
  • J.A.10.2 Drift af landbaseret kasino
  • • J.A.10.2.1 Krav vedrørende bestyrer
    • J.A.10.2.2 Krav vedrørende adgang til kasinoet, åbningstider mv.
    • J.A.10.2.3 Krav til information
    • • J.A.10.2.3.1 Krav til information i kasinoets entréområde
      • J.A.10.2.3.2 Krav til information ved spilborde og gevinstgivende spilleautomater
      • J.A.10.2.3.3 Krav til information på kasinoets hjemmeside
      • J.A.10.2.3.4 Krav til markedsføring
      • J.A.10.2.3.5 Spillemyndighedens mærkningsordning
    • J.A.10.2.4 Krav til indsatser
    • J.A.10.2.5 Krav vedrørende betalingsmidler og veksling af spillemærker
    • • J.A.10.2.5.1 Veksling af kontanter til spillemærker
      • J.A.10.2.5.2 Veksling
      • J.A.10.2.5.3 Udbetaling af gevinster
      • J.A.10.2.5.4 Kasinoets opbevaring af kontante beløb
    • J.A.10.2.6 Krav til optælling og regnskab mv.
    • J.A.10.2.7 Krav vedrørende drikkepenge "troncen"
    • J.A.10.2.8 Krav vedrørende kasinoets personale, direktører, tilladelsesindehavere og bestyrelsesmedlemmer
    • • J.A.10.2.8.1 Regler om ansattes spil
      • J.A.10.2.8.2 Regler om ansattes modtagelse af ydelser fra gæster i det landbaserede kasino
      • J.A.10.2.8.3 Regler for direktører, tilladelsesindehavere og bestyrelsesmedlemmers deltagelse i spil
      • J.A.10.2.8.4 Regler for direktører, tilladelsesindehavere og bestyrelsesmedlemmers modtagelse af ydelser fra gæster i det landbaserede kasino
    • J.A.10.2.9 Særligt om turneringer
    • J.A.10.2.10 Registrering af falskspillere mv.
    • J.A.10.2.11 Krav til certificering og til levering af data
    • J.A.10.2.12 Elektronisk overvågning af kasinoet
    • J.A.10.2.13 Egenkontrol
    • J.A.10.2.14 Krav til årsregnskab og revision
    • • J.A.10.2.14.1 Krav til årsregnskab
      • J.A.10.2.14.2 Krav om revision
      • J.A.10.2.14.3 Antagelse af revisor
      • J.A.10.2.14.4 Revisors arbejde
    • J.A.10.2.15 Klage
  • J.A.10.3 Ansvarligt spil
  • • J.A.10.3.1 Registreringen
    • J.A.10.3.2 Sletningen af registreringen
    • J.A.10.3.3 Information til udelukkede spillere
    • J.A.10.3.4 Markedsføring over for udelukkede spillere
    • J.A.10.3.5 Registrering i ROFUS
    • J.A.10.3.6 Kasinoets opslag i ROFUS
  • J.A.10.4 Godkendelse af personale m.v.
  • • J.A.10.4.1 Godkendelse af bestyrer
    • J.A.10.4.2 Godkendelse af ansatte
  • J.A.10.5 Forebyggelse af hvidvask af penge samt finansiering af terrorisme
  • • J.A.10.5.1 Hvidvaskloven
    • • J.A.10.5.1.1 EU-direktiv
      • J.A.10.5.1.2 Bekendtgørelser
      • J.A.10.5.1.3 Nationale og Supranationale risikovurderinger
    • J.A.10.5.2 Risikovurdering af kasinovirksomheden
    • • J.A.10.5.2.1 Hvad skal risikovurderingen som minimum indeholde?
      • J.A.10.5.2.2 Risikobaseret tilgang
      • J.A.10.5.2.3 Revision af risikovurdering
      • J.A.10.5.2.4 Risikofaktorer
      • J.A.10.5.2.5 Landbaseret kasino
      • • J.A.10.5.2.5.1 Identifikation og vurdering af risikofaktorer
    • J.A.10.5.3 Politikker, forretningsgange og kontroller
    • • J.A.10.5.3.1 Politikker
      • J.A.10.5.3.2 Forretningsgange
      • J.A.10.5.3.3 Kontroller
    • J.A.10.5.4 Ansvar, uddannelse og koncerner
    • • J.A.10.5.4.1 Ansvar for overholdelse af reglerne
      • • J.A.10.5.4.1.1 Ansvarligt direktionsmedlem
      • J.A.10.5.4.2 Uddannelse
      • J.A.10.5.4.3 Koncernforbundne virksomheder
    • J.A.10.5.5 Kundekendskabsprocedurer
    • • J.A.10.5.5.1 Formålet med kundekendskabsprocedurer
      • J.A.10.5.5.2 Indhentning og kontrol af identitetsoplysninger
      • • J.A.10.5.5.2.1 Forskelle i lovgivningen
        • J.A.10.5.5.2.2 Kontrol af identitetsoplysninger
      • J.A.10.5.5.3 Hvornår skal et kasino gennemføre kundekendskabsprocedurer?
      • • J.A.10.5.5.3.1 Når en kundes relevante omstændigheder ændrer sig
        • J.A.10.5.5.3.2 Passende tidspunkter
        • J.A.10.5.5.3.3 Udbud af spil, hvor indsats og/eller udbetaling af gevinst er på mindst 2.000 euro
        • J.A.10.5.5.3.4 Mistanke om hvidvask eller terrorfinansiering
        • J.A.10.5.5.3.5 Ved tvivl om tidligere indhentede oplysninger om kunden
      • J.A.10.5.5.4 Forretningsforbindelser
      • • J.A.10.5.5.4.1 Indhentelse af dokumentation
        • J.A.10.5.5.4.2 Verificering af kundens identitet
        • J.A.10.5.5.4.3 Løbende overvågning
        • J.A.10.5.5.4.4 Skærpede krav til kundekendskabsprocedurer
      • J.A.10.5.5.5 Politisk eksponerede personer
      • • J.A.10.5.5.5.1 Hvad forstås ved en politisk eksponeret person?
        • J.A.10.5.5.5.2 Finanstilsynets liste over indenlandske politisk eksponerede personer
        • J.A.10.5.5.5.3 Nærtstående til en politisk eksponeret person
        • J.A.10.5.5.5.4 Nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person
        • J.A.10.5.5.5.5 Skærpede krav til kundekendskabsprocedurer
        • • J.A.10.5.5.5.5.1 Risikovurdering
    • J.A.10.5.6 Bistand fra tredjemand og outsourcing
    • • J.A.10.5.6.1 Bistand fra tredjemand
      • • J.A.10.5.6.1.1 Betingelserne for brug af bistand til indhentning af oplysninger
        • J.A.10.5.6.1.2 Øvrige krav ved brug af bistand
        • J.A.10.5.6.1.3 Koncerner
      • J.A.10.5.6.2 Outsourcing
      • • J.A.10.5.6.2.1 Hvilke opgaver kan outsources?
        • J.A.10.5.6.2.2 Betingelser for outsourcing
        • J.A.10.5.6.2.3 Kontrol
    • J.A.10.5.7 Undersøgelses-, noterings- og underretningspligt
    • • J.A.10.5.7.1 Undersøgelsespligt
      • • J.A.10.5.7.1.1 Hvad består undersøgelsen i?
        • J.A.10.5.7.1.2 Udvidet overvågning
      • J.A.10.5.7.2 Noteringspligt
      • • J.A.10.5.7.2.1 Begrænsning i retten til indsigt
      • J.A.10.5.7.3 Underretningspligt
      • • J.A.10.5.7.3.1 Pligt til at underrette
        • J.A.10.5.7.3.2 Typer af underretninger
        • J.A.10.5.7.3.3 Hvordan skal underretningen ske?
        • J.A.10.5.7.3.4 Begrænsning i retten til indsigt
        • J.A.10.5.7.3.5 Berostillelse af transaktioner
    • J.A.10.5.8 Opbevaringspligt
    • • J.A.10.5.8.1 Krav til opbevaring
      • • J.A.10.5.8.1.1 Oplysninger indhentet i forbindelse med kundekendskabsprocedurer
        • J.A.10.5.8.1.2 Dokumentation for og registreringer af transaktioner
        • J.A.10.5.8.1.3 Dokumenter og registreringer vedrørende undersøgelser i henhold til § 25, stk. 1 og 3
        • J.A.10.5.8.1.4 Videregivelse ved anmodning fra SØIK eller andre kompetente nationale myndigheder
        • J.A.10.5.8.1.5 Andre regelsæt
    • J.A.10.5.9 Whistleblowerordning, ansatte og rapporteringspligt
    • • J.A.10.5.9.1 Whistleblowerordning
      • • J.A.10.5.9.1.1 Uafhængig og selvstændig
        • J.A.10.5.9.1.2 Anonymitet
        • J.A.10.5.9.1.3 Undtagelse
        • J.A.10.5.9.1.4 Dokumentation
      • J.A.10.5.9.2 Ansatte
      • • J.A.10.5.9.2.1 Godtgørelse
      • J.A.10.5.9.3 Rapporteringspligt
    • J.A.10.5.10 Tavshedspligt
    • • J.A.10.5.10.1 Hvilke oplysninger har man pligt til at hemmeligholde?
      • J.A.10.5.10.2 Undtagelser til tavshedspligten
    • J.A.10.5.11 Reaktioner for manglende overholdelse af hvidvaskloven
    • • J.A.10.5.11.1 Påbud
      • • J.A.10.5.11.1.1 Straksforbedring
      • J.A.10.5.11.2 Påtale
      • J.A.10.5.11.3 Politianmeldelse
      • J.A.10.5.11.4 Offentliggørelse
      • • J.A.10.5.11.4.1 Hvad skal offentliggørelsesmeddelelsen indeholde?
        • J.A.10.5.11.4.2 Modifikation og undtagelse til krav om offentliggørelse
        • • J.A.10.5.11.4.2.1 Modifikation
          • J.A.10.5.11.4.2.2 Undtagelse
        • J.A.10.5.11.4.3 Hvornår skal offentliggørelse ske?
        • J.A.10.5.11.4.4 Hvornår skal meddelelsen fjernes igen?
      • J.A.10.5.11.5 Tvangsbøder
      • J.A.10.5.11.6 Klageadgang
  • J.A.10.6 Tilsynet med de landbaserede kasinoer
  • J.A.10.7 Gebyr for landbaserede kasinoer
  • J.A.10.8 Spillerens alder
• J.A.11 Onlinekasino
• • J.A.11.1 Tilladelse
  • • J.A.11.1.1 Specielt om gættekonkurrencer
    • J.A.11.1.2 Specielt om onlinebingo
    • J.A.11.1.3 Specielt om onlinebingo udbudt på TV
    • J.A.11.1.4 Fornyelse af tilladelse
  • J.A.11.2 Registrering af kunder
  • J.A.11.3 Spilkontoen
  • J.A.11.4 Ansvarlig spil
  • • J.A.11.4.1 ROFUS
    • J.A.11.4.2 Spillerens mulighed for at begrænse sit spil
    • J.A.11.4.3 Markedsføring til selvudelukkede spillere
    • J.A.11.4.4 Spilmønstre
  • J.A.11.5 Krav til hjemmesiden
  • • J.A.11.5.1 Informationsforpligtelse
    • J.A.11.5.2 Oplysninger om tilladelse
    • J.A.11.5.3 Synligt ur
    • J.A.11.5.4 Funktioner til begrænsning af spil og selvudelukkelse
  • J.A.11.6 Modregningsfri konto
  • J.A.11.7 Indtægtsbegrænset onlinekasino tilladelse
  • • J.A.11.7.1 Vilkår ved indtægtsbegrænsede tilladelser til onlinekasino
  • J.A.11.8 White label konstruktioner
  • J.A.11.9 Økonomisk forsvarlig drift af onlinekasinovirksomhed
  • J.A.11.10 Faglig forsvarlig drift af spilsystem mv.
  • • J.A.11.10.1 Krav til spilsystemet
  • J.A.11.11 Forebyggelse af hvidvask af penge samt finansiering af terrorisme
  • • J.A.11.11.1 Hvidvaskloven
    • • J.A.11.11.1.1 EU-direktiv
      • J.A.11.11.1.2 Bekendtgørelser
      • J.A.11.11.1.3 Nationale og supranationale risikovurderinger
    • J.A.11.11.2 Risikovurdering af spilvirksomheden
    • • J.A.11.11.2.1 Hvad skal risikovurderingen som minimum indeholde?
      • J.A.11.11.2.2 Risikobaseret tilgang
      • J.A.11.11.2.3 Revision af risikovurdering
      • J.A.11.11.2.4 Risikofaktorer
      • J.A.11.11.2.5 Onlinekasino
      • • J.A.11.11.2.5.1 Identifikation og vurdering af risikofaktorer
    • J.A.11.11.3 Politikker, forretningsgange og kontroller
    • • J.A.11.11.3.1 Politikker
      • J.A.11.11.3.2 Forretningsgange
      • J.A.11.11.3.3 Kontroller
    • J.A.11.11.4 Ansvar, uddannelse og koncerner
    • • J.A.11.11.4.1 Ansvar for overholdelse af reglerne
      • • J.A.11.11.4.1.1 Ansvarligt direktionsmedlem
      • J.A.11.11.4.2 Uddannelse
      • J.A.11.11.4.3 Koncernforbundne virksomheder
    • J.A.11.11.5 Kundekendskabsprocedurer
    • • J.A.11.11.5.1 Formålet med kundekendskabsprocedurer
      • J.A.11.11.5.2 Indhentning og kontrol af identitetsoplysninger
      • • J.A.11.11.5.2.1 Forskelle i lovgivningen
        • J.A.11.11.5.2.2 Kontrol af identitetsoplysninger
      • J.A.11.11.5.3 Hvornår skal en spiludbyder gennemføre kundekendskabsprocedurer?
      • • J.A.11.11.5.3.1 Når en kundes relevante omstændigheder ændrer sig
        • J.A.11.11.5.3.2 Passende tidspunkter
        • J.A.11.11.5.3.3 Udbud af spil, hvor indsats og/eller udbetaling af gevinst er på mindst 2.000 euro
        • J.A.11.11.5.3.4 Mistanke om hvidvask eller terrorfinansiering
        • J.A.11.11.5.3.5 Ved tvivl om tidligere indhentede oplysninger om kunden
      • J.A.11.11.5.4 Onlinekasino
      • • J.A.11.11.5.4.1 Forretningsforbindelse
        • • J.A.11.11.5.4.1.1 Indhentelse af dokumentation
          • J.A.11.11.5.4.1.2 Verificering af kundens identitet
          • J.A.11.11.5.4.1.3 Løbende overvågning
          • J.A.11.11.5.4.1.4 Skærpede krav til kundekendskabsprocedurer
      • J.A.11.11.5.5 Politisk eksponerede personer
      • • J.A.11.11.5.5.1 Hvad forstås ved en politisk eksponeret person?
        • J.A.11.11.5.5.2 Finanstilsynets liste over indenlandske politisk eksponerede personer
        • J.A.11.11.5.5.3 Nærtstående til en politisk eksponeret person
        • J.A.11.11.5.5.4 Nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person
        • J.A.11.11.5.5.5 Skærpede krav til kundekendskabsprocedurer
        • • J.A.11.11.5.5.5.1 Risikovurdering
    • J.A.11.11.6 Bistand fra tredjemand og outsourcing
    • • J.A.11.11.6.1 Bistand fra tredjemand
      • • J.A.11.11.6.1.1 Betingelserne for brug af bistand til indhentning af oplysninger
        • J.A.11.11.6.1.2 Øvrige krav ved brug af bistand
        • J.A.11.11.6.1.3 Koncerner
      • J.A.11.11.6.2 Outsourcing
      • • J.A.11.11.6.2.1 Hvilke opgaver kan outsources?
        • J.A.11.11.6.2.2 Betingelser for outsourcing
        • J.A.11.11.6.2.3 Kontrol
        • J.A.11.11.6.2.4 Forhandler af landbaseret væddemål
    • J.A.11.11.7 Undersøgelses-, noterings- og underretningspligt
    • • J.A.11.11.7.1 Undersøgelsespligt
      • • J.A.11.11.7.1.1 Hvad består undersøgelsen i?
        • J.A.11.11.7.1.2 Udvidet overvågning
      • J.A.11.11.7.2 Noteringspligt
      • • J.A.11.11.7.2.1 Begrænsning i retten til indsigt
      • J.A.11.11.7.3 Underretningspligt
      • • J.A.11.11.7.3.1 Pligt til at underrette
        • J.A.11.11.7.3.2 Typer af underretning
        • J.A.11.11.7.3.3 Hvordan skal underretningen ske?
        • J.A.11.11.7.3.4 Begrænsning i retten til indsigt
        • J.A.11.11.7.3.5 Berostillelse af transaktioner
    • J.A.11.11.8 Opbevaringspligt
    • • J.A.11.11.8.1 Krav til opbevaring
      • • J.A.11.11.8.1.1 Oplysninger indhentet i forbindelse med kundekendskabsprocedurer
        • J.A.11.11.8.1.2 Dokumentation for og registreringer af transaktioner
        • J.A.11.11.8.1.3 Dokumenter og registreringer vedrørende undersøgelser i henhold til § 25, stk. 1 og 3
        • J.A.11.11.8.1.4 Videregivelse ved anmodning fra SØIK eller andre kompetente nationale myndigheder
        • J.A.11.11.8.1.5 Andre regelsæt
    • J.A.11.11.9 Whistleblowerordning, ansatte og rapporteringspligt
    • • J.A.11.11.9.1 Whistleblowerordning
      • • J.A.11.11.9.1.1 Uafhængig og selvstændig
        • J.A.11.11.9.1.2 Anonymitet
        • J.A.11.11.9.1.3 Undtagelse
        • J.A.11.11.9.1.4 Dokumentation
        • J.A.11.11.9.1.5 Det landbaserede udbud
      • J.A.11.11.9.2 Ansatte
      • • J.A.11.11.9.2.1 Godtgørelse
      • J.A.11.11.9.3 Rapporteringspligt
    • J.A.11.11.10 Tavshedspligt
    • • J.A.11.11.10.1 Hvilke oplysninger har man pligt til at hemmeligholde?
      • J.A.11.11.10.2 Undtagelser til tavshedspligten
    • J.A.11.11.11 Reaktioner for manglende overholdelse af hvidvaskloven
    • • J.A.11.11.11.1 Påbud
      • • J.A.11.11.11.1.1 Straksforbedring
      • J.A.11.11.11.2 Påtale
      • J.A.11.11.11.3 Politianmeldelse
      • J.A.11.11.11.4 Offentliggørelse
      • • J.A.11.11.11.4.1 Hvad skal offentliggørelsesmeddelelsen indeholde?
        • J.A.11.11.11.4.2 Modifikation og undtagelse til krav om offentliggørelse
        • • J.A.11.11.11.4.2.1 Modifikation
          • J.A.11.11.11.4.2.2 Undtagelse
        • J.A.11.11.11.4.3 Hvornår skal offentliggørelsen ske?
        • J.A.11.11.11.4.4 Hvornår skal meddelelsen fjernes igen?
      • J.A.11.11.11.5 Tvangsbøder
      • J.A.11.11.11.6 Klageadgang
  • J.A.11.12 Rapporter
  • • J.A.11.12.1 Generelt om udarbejdelse af rapport ét år efter at tilladelse er taget i brug
    • J.A.11.12.2 Om rapportens indhold
    • J.A.11.12.3 Om begrebet "godkendt virksomhed"
    • J.A.11.12.4 Om dokumentation
    • J.A.11.12.5 Årlig fremsendelse af årsredegørelse til Spillemyndigheden
    • J.A.11.12.6 Udarbejdelse, indhold og fremsendelse af rapporten om udbud af spil under indtægtsbegrænset tilladelse til onlinekasino
  • J.A.11.13 Gebyrer for onlinekasino
  • • J.A.11.13.1 Ansøgningsgebyr
    • J.A.11.13.2 Fornyelse af onlinekasinotilladelse
    • J.A.11.13.3 Årligt gebyr
  • J.A.11.14 Spillerens alder
• J.A.12 Gevinstgivende spilleautomater
• • J.A.12.1 Tilladelse
  • • J.A.12.1.1 Specielle krav for ansøgere
    • • J.A.12.1.1.1 Formkrav
      • J.A.12.1.1.2 Høring af politiet
      • J.A.12.1.1.3 Spillehaller
      • J.A.12.1.1.4 Restaurationer
    • J.A.12.1.2 Flere tilladelser til samme tilladelsesindehaver
    • J.A.12.1.3 Ændringer i tilladelsen
    • • J.A.12.1.3.1 Udvidelse af antallet af spilleautomater
      • J.A.12.1.3.2 Ændringer i spillehallers indretning
      • J.A.12.1.3.3 Navneændring til spilsteder
      • J.A.12.1.3.4 Overtagelse eller overdragelse af eksisterende tilladelse
    • J.A.12.1.4 Fornyelse af tilladelser
    • J.A.12.1.5 Særligt om afmeldelse af tilladelse
  • J.A.12.2 Krav til spilleautomaten
  • • J.A.12.2.1 Hvad er en gevinstgivende spilleautomat?
    • J.A.12.2.2 Krav til opkobling af spilleautomater
    • J.A.12.2.3 Krav til spillenes indretning
    • J.A.12.2.4 Krav til systemet for ind- og udbetaling
    • J.A.12.2.5 Krav om syn, kontrol og plombering
  • J.A.12.3 Krav til drift af gevinstgivende spilleautomater i spillehaller
  • • J.A.12.3.1 Bemanding
    • J.A.12.3.2 Bestyrer
    • J.A.12.3.3 Krav vedrørende typer af spil og erhvervsvirksomhed
    • J.A.12.3.4 Lokaleindretning
  • J.A.12.4 Spillemyndighedens tilsyn
  • • J.A.12.4.1 Generelt om tilsyn
    • J.A.12.4.2 Særligt om dataoplysninger
  • J.A.12.5 Gebyr
  • • J.A.12.5.1 Generelt om gebyrer
    • J.A.12.5.2 Gebyr ved virksomhedsoverdragelse og udlejning
    • J.A.12.5.3 Gebyr ved syn af spilleautomat
  • J.A.12.6 Spillerens alder
• J.A.13 Pyramidespil
• J.A.14 Offentligt hasardspil i turneringsform
• • J.A.14.1 Hvad er offentligt hasardspil i turneringsform
  • J.A.14.2 Krav til Ansøger
  • J.A.14.3 Krav til deltagelse og afvikling
  • • J.A.14.3.1 Generelt
    • J.A.14.3.2 Registrering af deltagere
    • J.A.14.3.3 Indskud (Buy-in)
    • J.A.14.3.4 Turneringspuljen
    • J.A.14.3.5 Redegørelse for spilleregler og beregning af præmiesummer
    • J.A.14.3.6 Underretning om tidspunkt for afvikling
    • J.A.14.3.7 Opsynspligt
  • J.A.14.4 Bevilling
  • • J.A.14.4.1 Generelt
    • J.A.14.4.2 Bevillingens gyldighed
    • J.A.14.4.3 Flere bevillinger til samme bevillingshaver
    • J.A.14.4.4 Vilkår for bevillingen
    • J.A.14.4.5 Offentliggørelse af bevillingshaverne
  • J.A.14.5 Fornyelse
  • J.A.14.6 Afmeldelse
  • J.A.14.7 Ændringer i bevillingen
  • J.A.14.8 Regnskab
  • J.A.14.9 Tilsyn og kontrol
  • J.A.14.10 Gebyr
  • J.A.14.11 Spillerens alder
• J.A.15 Markedsføring og Oplysningspligt
• • J.A.15.1 Markedsføring
  • • J.A.15.1.1 Generelt om markedsføring
    • J.A.15.1.2 Spillelovens § 36
    • J.A.15.1.3 Specielt om salgsfremmende foranstaltninger
  • J.A.15.2 Oplysningspligt
• J.A.16 Bortfald
• • J.A.16.1 Bortfald af tilladelser og bevillinger
  • • J.A.16.1.1 Generelt om bortfald af tilladelser
    • J.A.16.1.2 Specielt om gevinstgivende spilleautomater
    • J.A.16.1.3 Specielt om bortfald af bevillinger til offentligt hasardspil
    • J.A.16.1.4 Fortsat adgang til at udbyde spil trods bortfalden tilladelse eller bevilling
  • J.A.16.2 Bortfald af godkendelser
  • • J.A.16.2.1 Repræsentant for en tilladelsesindehaver etableret udenfor EU eller EØS
    • J.A.16.2.2 Bestyrer
    • J.A.16.2.3 Ansat i et landbaseret kasino
• J.A.17 Spillemyndighedens tilsyn med spil
• • J.A.17.1 Generelt om Spillemyndighedens adgang til at gennemføre tilsyn
  • • J.A.17.1.1 Tilsynsbestemmelser vedrørende spil
    • J.A.17.1.2 Tilsyn mv. hos tilladelsesindehavere
  • J.A.17.2 Samarbejde mellem Spillemyndigheden og andre offentlige myndigheder vedrørende tilsyn
  • • J.A.17.2.1 Politiets bistand
    • J.A.17.2.2 Udveksling af oplysninger
    • J.A.17.2.3 Internationalt samarbejde
• J.A.18 Klage og domstolsprøvelse
• • J.A.18.1 Klagevejledning for spillere
  • • J.A.18.1.1 Klagevejledning for spillere
    • J.A.18.1.2 Henvendelse til Spillemyndigheden
    • J.A.18.1.3 Henvendelse til Forbrugerklagenævnet
    • J.A.18.1.4 Henvendelse til øvrige landes myndigheder
    • J.A.18.1.5 Indbringelse af sagen for domstolene
  • J.A.18.2 Klagevejledning for spiludbydere
  • • J.A.18.2.1 Landsskatteretten som administrativ klageinstans
    • J.A.18.2.2 Klage til Landsskatteretten
    • J.A.18.2.3 Indbringelse af sager for domstolene
  • J.A.18.3 Klagevejledning for bevillingshavere til afvikling af offentligt pokerspil i turneringsform
  • • J.A.18.3.1 Klage til Landsskatteretten
    • J.A.18.3.2 Indbringelse af sager for domstolene
• J.A.19 Indgrebsmuligheder og sanktioner
• • J.A.19.1 Kontrol og straf
  • • J.A.19.1.1 Reglerne i retssikkerhedsloven
    • J.A.19.1.2 Straffeproces
    • J.A.19.1.3 Nye vilkår for tilladelsen
    • J.A.19.1.4 Ransagning
    • J.A.19.1.5 Konfiskation
    • J.A.19.1.6 Betingelser for strafansvar
  • J.A.19.2 Tilbagekaldelse
  • • J.A.19.2.1 Tilladelser og bevillinger
    • J.A.19.2.2 Bestyrergodkendelser
    • J.A.19.2.3 Godkendelse af ansatte i landbaserede kasinoer
  • J.A.19.3 Udtræden af bestyrelse og direktion hos ansøger, tilladelsesindehaver eller repræsentant
  • J.A.19.4 Foranstaltninger til beskyttelse af det lovlige spillemarked
  • • J.A.19.4.1 Reklameforbud, internetblokering og betalingsblokering
    • J.A.19.4.2 Retningslinjer for, hvornår blokering kan ske

! Materialet på TAX.DK har alene til formål at informere generelt om udvalgte retsregler. Har du behov for at træffe beslutning om, hvorvidt - og i givet fald hvordan - du skal handle i et konkret tilfælde, bør du altid søge bistand hos en skatterådgiver eller anmode om et bindende svar fra SKAT.